TDF EFD-Reinf 2.1.1 – Resumen de la tabla de Contabilizaciones de Ingresos/Pagos con Retención
By s4pcademy
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Hola,
Esta es la primera publicación de blog de una serie que explora el nuevo diseño EFD-Reinf 2.1.1. En esta publicación, analizaremos más de cerca los campos en la tabla Registros de ingresos/Pagos con retención (/TMF/D_LCTORENRT). En este post repasaremos:
- requisitos previos
- Antecedentes de la tabla de Contabilizaciones de Ingresos/Pagos con Retención (/TMF/D_LCTORENRT).
- Campos clave: una descripción general de los campos clave de la tabla.
requisitos previos
Ha instalado el paquete SP 17 de TDF y actualizado como se describe en las notas de instalación de requisitos previos de SAP Note 3298145 – [TDF SP17] Nota 046: EFD-Reinf: actualizaciones de DDIC y Hana Views.
Antecedentes de la tabla de Contabilizaciones de Ingresos/Pagos con Retención (/TMF/D_LCTORENRT).
La tabla Contabilizaciones de Ingresos/Pagos con Retención (/TMF/D_LCTORENRT LCTORENRT) es la tabla principal para la generación de eventos de la serie EFD-Reinf R-4000. Determina qué eventos periódicos se generan a partir de la familia de eventos R-400.
Campos clave: una descripción general de los campos clave de la tabla.
Los campos a continuación representan los campos clave de esta tabla.
| Campo | Descripción | Comentario |
| MANDT | Cliente | cliente de sistemas |
| EMPRESA | Codigo de compañia | Empresa que necesita reportar el evento. |
| FILIAL | Rama | Sucursal que necesita reportar el evento. |
| EJERCICIO | Año | Ejercicio fiscal a informar |
| NUM_LCTO | Número de publicación | Número de asiento fiscal a declarar |
| NUM_ITEM | Número de artículo de contabilización | Elemento del Documento Fiscal a declarar. |
| DT_FG | Fecha de pago/crédito | Fecha en que se generó el evento de retención. |
Campo CAT_LCTO (tipo de contabilización)
Este campo ayuda a identificar el tipo de evento que debe informarse. La siguiente tabla muestra el significado de cada valor en relación con la generación del evento.
| Valor | Descripción | Evento relacionado |
| 1 | Pagos/Créditos a Persona Física | R-4010 |
| 2 | Pagos/Créditos a Persona Jurídica | R-4020 |
| 3 | Pagos/Créditos a Persona No Identificada | R-4040 |
| 4 | Retención al recibo | R-4080 |
Campo Libro mayor
Este campo admite escenarios en los que la empresa tiene más de un libro de impuestos activo, se usa para ayudarlo a identificar la fuente de valores.
Campo NAT_REND (Código de naturaleza de ingresos)
Este campo indica la naturaleza de los ingresos, se utilizará para llenar la etiqueta
NAT_REND_OBS Campo (Ingreso Naturaleza Observación)
Se usa para completar la etiqueta
El gobierno brasileño acepta hasta 200 caracteres, pero el campo está limitado a 60 caracteres.
Campo COMP_FP (Período de pago/crédito de ingresos)
Se usa para completar la etiqueta
Para llenarlo, hay que prestar atención a la tabla de naturaleza de los ingresos. Informa la jurisdicción a la que se relacionan los ingresos.
Campo IND_DEC_TERC (Bono de Navidad)
Este campo se utiliza para completar la etiqueta
El mismo deberá ser llenado de acuerdo a la tabla de naturaleza de ingresos. Solo informar si el ingreso corresponde al Aguinaldo.
Campo IND_FCI_SCP (Fondo de Inversión o Cuenta de Participación)
Se usa para llenar la etiqueta
Indicativo de Fondo de Inversión o Cuenta de Participación. Indicativo de Fondo/Club de Inversión o Empresa en Cuenta de Participación, según las siguientes opciones:
- 1 – FCI – Fondo o Club de Inversión;
- 2 – SCP – Empresa en Cuenta de Participación.
Para usar este campo, debe generar el evento R-1050 y seguir las reglas:
- Deberá haber informado previamente a través del evento R-1050.
- Si {indFciScp} es igual a [1] (FCI), el tipo de entidad vinculada (tpEntLig} en R-1050 debe ser igual a [1, 2, 3].
- Si {indFciScp} es igual a [2] (SCP), el tipo de entidad vinculada (tpEntLig} en R-1050 debe ser igual a [4].
Campo NR_INSC_FCI_SCP (Número de Registro CNPJ según el campo indFciScp)
Este campo se utiliza para completar la etiqueta
Campo PERC_SCP (Porcentaje Obtenido en Cuenta de Participación)
Este campo se usa para completar la etiqueta
Campo IND_JUD (Múltiples Fuentes de Ingresos Dadas por Decisión Judicial)
Este campo llena la etiqueta
| Evento | Descripción |
| R-4010 |
Indica exclusivamente rentas de naturaleza distinta a RRA y derivadas de sentencia judicial. Validación: si se proporciona, indRRA debe ser nulo. |
| R-4020 |
Indicativo de Renta por Decisión Judicial Validación: Información obligatoria si natIncome = 11001, 11002 o 11003. |
COD_PART (Código de participante)
Este campo es relevante tanto para el control interno como para escenarios de beneficiarios en el extranjero. Permite que la solución recupere datos en la vista Participante, incluida la información de direcciones del extranjero. Esta vista proporciona información como si el participante es una persona física o no, y si el cliente es extranjero.
CPF_BENEF (CPF del beneficiario)
El campo completa la etiqueta
NM_BENEF (Nombre del Beneficiario)
Este campo llena la etiqueta
Validación: Información obligatoria y exclusiva si no se proporciona cpfBenef o cnpjBenef.
- Colaborador extranjero – Rellene solo este campo, NM_BENEF
- Contribuyente brasileño – Complete el evento CPF_BENEF (en el evento R-4010) o CNPJ_BENEF (en el evento R-4020).
Campo CNPJ_BENEF (CNPJ del Beneficiario)
Este campo llena la etiqueta
Campo CNPJ_BENEF (CNPJ do beneficiário)
Este campo preenche una etiqueta
Campo ISEN_IMUN (Información de exención e inmunidad)
Este campo rellena la etiqueta
Campo CNPJ_FONT (CNPJ de la Fuente Pagadora de la Renta)
Campo exclusivo para el R-4080 que llena la etiqueta
Campo DESC_PGTO (Descripción del pago)
Campo exclusivo para el R-4040 que llena la etiqueta
Campos de valor.
En la siguiente tabla, se enumeran los campos de valor y sus respectivas etiquetas.
| Campo | Descripción | Etiqueta |
| VLR_BRUTO | Valor bruto: el importe bruto de la contabilización del recibo de pago/factura. | |
| VLR_BASE_IR | Valor de la base imponible del impuesto sobre la renta | |
| VLR_IR | Valor del impuesto sobre la renta | |
| VLR_BASE_AGREG | Valor base agregado | |
| VLR_AGREG | Valor Agregado | |
| VLR_BASE_CSLL | Valor base de CSLL | |
| VLR_CSLL | Valor CSLL | |
| VLR_BASE_COFINS | Valor base de COFINS | |
| VLR_COFINS | Valor COFINS | |
| VLR_BASE_PP | Valor base de PP | |
| VLR_PP | Valor PP | |
| VLR_LIQ | Valor neto |
Atención: El campo VLR_LIQ solo se usa en el evento R-4040.
En nuestra próxima publicación de blog, explicaremos la integración de datos en los informes de EFD Reinf 2.1.1.
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¡Hasta la próxima!
Rodolfo Felipe Celante
Equipo de desarrollo de TDF
