Estimados SAPers,

Aquí hay una pequeña publicación que explica cómo la lógica estándar de SAP agrupa los elementos de línea con el fin de calcular los intereses y cómo genera la contabilización contable de los intereses calculados sobre los elementos vencidos.

Resumen del escenario

Considere el siguiente escenario: su empresa está cobrando a los clientes el interés de los artículos vencidos. El interés se calcula solo sobre aquellas partidas abiertas que están vencidas. Desde la perspectiva del sistema, está utilizando un indicador de interés de tipo «P» (Cálculo de interés de artículo). Puede verificar esta configuración en el código de transacción OB46 o a través de la siguiente ruta del menú:

SPRO → Contabilidad financiera → Cuentas por cobrar y Cuentas por pagar → Transacciones comerciales → Cálculo de intereses → Configuración global de cálculo de intereses → Definir tipos de cálculo de intereses.

Además, su empresa está calculando el interés no solo sobre los elementos de débito (es decir, facturas de venta), sino también sobre los elementos de crédito (es decir, notas de crédito). La funcionalidad relevante se puede activar bajo la configuración del indicador de cálculo de intereses (código de transacción OB82). Alternativamente, puede usar la siguiente ruta de menú para acceder a la configuración:

SPRO → Contabilidad financiera → Cuentas por cobrar y Cuentas por pagar → Transacciones comerciales → Cálculo de intereses → Configuración global de cálculo de intereses → Preparar cálculo de intereses atrasados.

Como resultado, cuando ejecuta el programa de cálculo de intereses (es decir, la transacción FINT), el programa asigna diferentes tipos de transacciones (CREIR vs. DEBIR) a las partidas abiertas. A continuación se proporcionan explicaciones adicionales sobre el uso de estos tipos de transacciones (es decir, en «Notas adicionales»). La siguiente captura de pantalla proporciona un ejemplo del cálculo en modo de prueba.

Si utiliza la lógica de determinación de cuentas del LM estándar, los artículos con el tipo de transacción DEBIR generarán la contabilización de los ingresos por intereses, mientras que los artículos con el tipo de transacción CREIR generarán la contabilización de los gastos por intereses. La siguiente captura de pantalla muestra cómo se verá la publicación.

La pregunta es: ¿es posible agregar la contabilización, de modo que el programa genere solo una partida abierta por el monto neto de intereses por cobrar? La respuesta es «Sí». He invirtió la carrera de interés para el mes, ajustó la configuración y volvió a contabilizar la ejecución de intereses. La publicación a continuación muestra la publicación agregada. Como puede ver, el programa generó una partida abierta para el importe neto de los intereses por cobrar, que se compensa con una línea de pérdidas y ganancias agregada para los ingresos por intereses.

Descripción general de la configuración del sistema

La siguiente captura de pantalla muestra las configuraciones estándar del sistema para la determinación de cuentas del LM. Puede verificar esta configuración en el código de transacción OBV1 o a través de la siguiente ruta del menú:

SPRO → Contabilidad financiera → Cuentas por cobrar y Cuentas por pagar → Transacciones comerciales → Cálculo de intereses → Contabilización de intereses → A/R: Cálculo de intereses de mora.

Como puede ver, hay dos claves de transacción:
– 1000 que corresponde a ingresos por intereses (es decir, tipo de transacción DEBIR en FINT).
– 2000 que corresponde al gasto por intereses (es decir, tipo de transacción CREIR en FINT).
Active la compresión de publicaciones contables como se muestra en la captura de pantalla a continuación. No es necesario ajustar la asignación de cuentas del LM a símbolos de cuenta.

De acuerdo con esta configuración, el programa agregará las partidas abiertas del cliente y las partidas de ingresos/gastos por intereses antes de la contabilización. El programa primero calculará la cantidad neta para el artículo de P&L y luego buscará la cuenta del LM para el símbolo de cuenta relevante (0001 o 0002).
Puede haber una combinación alternativa. Por ejemplo, puede activar la agregación de las partidas abiertas del cliente únicamente, mientras que los ingresos/gastos por intereses no se comprimirán y se registrarán en cuentas del libro mayor separadas.

Notas adicionales

La captura de pantalla del modo de simulación para la transacción FINT mostró dos facturas y tres notas de crédito. Si revisa cuidadosamente las entradas resultantes, se preguntará por qué a dos notas de crédito se les asignó la categoría DEBIR, mientras que solo a una de ellas (es decir, 1600000007) se le asignó el tipo de transacción CREIR. La explicación es bastante simple: las notas de crédito independientes tendrán el tipo de transacción CREIR, mientras que las notas de crédito con referencia a las facturas originales tendrán la categoría DEBIR. La siguiente captura de pantalla muestra cómo se muestran las referencias en la partida abierta de la nota de crédito:

Desde el punto de vista técnico, estas referencias se almacenan en la tabla BSEG (campos REBZG / REBZJ / REBZZ / REBZT). Vea la captura de pantalla de SE16N a continuación:

Espero que esta publicación haya sido útil y hayas encontrado algo de valor. Por favor comente y déjeme saber si tiene alguna pregunta o sugerencia. Consulte también mi perfil para ver otras publicaciones sobre este y otros temas relacionados.

Saludos,

Bohdan

PD Descargo de responsabilidad: los nombres de los clientes que se usan en este ejemplo fueron inventados y no representan a empresas reales.