El cuenta de reconciliación en SAP S/4HANA es un concepto importante que se utiliza para administrar y monitorear transacciones financieras entre una cuenta principal y sus cuentas auxiliares asociadas.

En contabilidad teórica, también se le conoce comúnmente como control de cuenta.

Una cuenta de conciliación es una cuenta del libro mayor del balance que sirve como cuenta de resumen o cuenta de control. Representa una categoría de transacciones, como AR o AP, en el nivel del libro mayor. Debajo de la cuenta de conciliación, hay cuentas de libro auxiliar que contienen datos detallados de las transacciones.

En esta publicación de blog, descubriremos la mecánica de la integración de socios comerciales y los principios fundamentales de su configuración en SAP S/4HANA. También examinaremos cómo se asignan las cuentas de conciliación a los socios comerciales.

Descripción general del concepto

Normalmente, cada libro mayor auxiliar requiere más de una cuenta de conciliación. Por ejemplo, para AR, probablemente configuraría cuentas de conciliación separadas para distinguir las cuentas por cobrar de clientes externos y compañías afiliadas internas. Incluso para clientes externos, es posible que desee separar las cuentas por cobrar de los clientes nacionales y las cuentas por cobrar de los clientes extranjeros.

Antes de iniciar cualquier transacción contable dentro de AR o AP asociada con una cuenta de cliente o proveedor, primero debe asignar una cuenta de conciliación en los datos maestros respectivos del cliente o proveedor.

Crear cuentas de conciliación

Puede convertir cualquier cuenta de balance del libro mayor en una cuenta de conciliación utilizando Transaction FS00 o siguiendo la ruta del menú de SAP. Contabilidad > Contabilidad financiera > Libro mayor > Registros maestros > Cuentas de mayor > Procesamiento individual > Centralmente. Primero vas al Tipo/Descripción pestaña, donde clasifica la cuenta como Cuenta de balance bajo la Tipo de cuenta del L/M menú desplegable, para grupo de cuentas Recon.cuenta AP/ARseleccionado bajo el Grupo de cuentas menú desplegable, como se muestra en esta figura.

Entonces es necesario especificar en el Datos de control pestaña qué tipo de cuenta de conciliación será (bajo el Reconocimiento. Cuenta para tipo de cuenta desplegable). Tu puedes elegir Activos, Cliente, Vendedoreso Cuentas por cobrar del contrato, como se muestra en la siguiente figura. Se recomienda encarecidamente especificar el tipo de cuenta y el tipo de cuenta de conciliación, ya que contribuye a lograr una configuración coherente y una documentación de las cuentas de conciliación.

Asignar cuentas de conciliación a socios comerciales

Una vez que haya creado la cuenta de conciliación necesaria, el siguiente paso es asignarla a un socio comercial en el rol de cuenta de cliente o proveedor. Para hacerlo, primero debe acceder al socio comercial correspondiente mediante Transaction BP o mediante la siguiente ruta en el menú de SAP: Logística > Ventas y distribuciones > Gestión de crédito > Datos maestros > Datos maestros del socio comercial. Si conoce el número del socio comercial al que querrá acceder, seleccione Número en el Por menú desplegable e ingrese el número en el Socio de negocios campo, como se muestra aquí.

Luego hace doble clic en el número de socio o en la línea del número de socio en la mitad inferior de la pantalla y accede a la Organización de visualización: 17100001 vista de datos maestros, como se muestra en esta figura.

A continuación, cambia el rol en Mostrar en el rol de BP a Cliente FIcomo se muestra en esta figura.

Puedes hacer clic Codigo de compañia para ver todos los datos relevantes de la sociedad, como la cuenta asociada.

Después de hacer clic Codigo de compañiaverá la cuenta de conciliación asignada para el socio comercial 17110001 en el rol de Cliente en el Cliente: Gestión de cuentas pestaña, y la Cuenta de conciliación campo.

Puede cambiar entre el modo de edición y el de visualización haciendo clic en el símbolo de gafas y lápiz en el encabezado del menú de la pantalla.

Esta asignación garantiza que cualquier transacción registrada en cualquier cuenta de cliente o cuenta de proveedor también se registre automática y simultáneamente en la cuenta de conciliación correspondiente en el libro mayor.

Hay dos escenarios en los que SAP S/4HANA contabilizará en una cuenta de conciliación diferente a la definida en el rol de cliente o proveedor en los datos maestros del socio comercial. Puede modificar las cuentas de conciliación manualmente durante la contabilización a través de los ajustes de configuración, o puede utilizar una transacción especial que desvíe la contabilización a otra cuenta de conciliación automáticamente.

Nota del editor: esta publicación ha sido adaptada de una sección del libro. Determinación de cuentas en SAP S/4HANA: procesos de negocio y configuración Por Abdullah Galal y Jonas Tritschler.