Anticipos en SAP Business ByDesign

Este blog explica las solicitudes de pago inicial; Las facturas de anticipo no se admiten en SAP Business ByDesign, pero las solicitudes de anticipo sí. Para obtener más información sobre el proceso de pago inicial y los antecedentes comerciales, consulte, Anticipos recibidos en Financials.

La solución alternativa descrita en este documento se creó/diseñó en base a la experiencia del proyecto en Bosnia, Croacia y Eslovenia, países/regiones donde se requieren facturas de anticipo a efectos fiscales.

Los siguientes escenarios son posibles para anticipos emitidos:

Para todos los escenarios, se realiza el pago inicial y la factura final se realiza en el plazo de un mes. En este caso, el pago se contabiliza al proveedor sin que se haya creado una solicitud de anticipo (por lo tanto, no se calcula ningún impuesto y el pago no se considera en la declaración de impuestos). La factura final (que contiene el monto total) se crea dentro del mismo mes y, por lo tanto, se incluirá en la declaración de impuestos.
El pago inicial realizado en un mes y la factura final en el mes siguiente. El proveedor emite la factura de anticipo al final del mes. En este caso, el pago se contabiliza al proveedor sin que se haya creado una solicitud de anticipo (por lo tanto, no se calcula ningún impuesto hasta el momento). Al final del mes, la empresa recibe una factura de anticipo del proveedor. La factura del anticipo se contabiliza como una solicitud de anticipo y se compensa con el anticipo (el impuesto por el anticipo se incluirá en la declaración de impuestos). En el próximo mes, se recibe y crea la factura final (que contiene el monto total). Compensas la factura con el anticipo. Esto significa que habrá una entrada de impuestos para la factura y un documento de compensación automática entre la factura y el anticipo (ambas entradas se consideran en la declaración de impuestos).
El pago inicial se realiza en un mes y la factura final en el mes siguiente. El proveedor no emite una factura de anticipo al final del mes. En este caso, el pago inicial no se incluirá en la declaración de impuestos. Lo único que debe tenerse en cuenta es que, si el país tiene un plan de cuentas fijo y tiene una cuenta especial para este caso, como es el caso de Bosnia, entonces puede ser necesario un traspaso manual a la cuenta del libro mayor respectivo, dependiendo de los requisitos locales.

Escenario de Negocios.

El siguiente diagrama describe los pasos en el escenario empresarial Procure-to-Pay (Service)

Cuando una empresa minorista adquiere un servicio, se requiere un pago inicial. Los pasos en este escenario son los siguientes:

Crear una orden de compra.
Procesar el pago inicial.
Procesar la solicitud de anticipo (cuando el proveedor envía la factura de anticipo).
Compensar el anticipo con la solicitud de anticipo. A continuación, se contabiliza una factura de anticipo como una solicitud de anticipo y se crea una entrada de impuestos, ya que el impuesto del anticipo se tendrá en cuenta en la declaración de impuestos.
Confirme el recibo del servicio.
Procesar la factura del proveedor.
Procesar el saldo a pagar y el pago.
Compensación completa en las cuentas GR/IR. Dado que la partida de impuestos no debe declararse antes de que se reciba la factura del anticipo del proveedor, el anticipo se crea primero y la solicitud de anticipo se crea solo cuando se recibe la factura del anticipo.

Pasos para el escenario empresarial.

Los pasos a continuación detallan el paradigma del escenario comercial en SAP Business ByDesign, es decir, se emite un pago inicial y el proveedor recibe una factura de pago inicial.

Cree una orden de compra con los siguientes valores:

Orden de compra:

Proveedor GCATS20123: 600,00 €
Importe base imponible = 500 €
Importe del impuesto = 100 €

Procesar el pago inicial.

Transferencia bancaria saliente: pago inicial

Proveedor GCATS20123: 300,00 €

Procesar la solicitud de anticipo (cuando el proveedor envía una factura de anticipo).

Solicitud de anticipo:

Proveedor GCATS20123: 300,00 €
Importe base imponible = 250 €
Importe del impuesto = 50 €

Compensar el anticipo con la solicitud de anticipo, creando así una entrada de impuestos.

Claro:

Proveedor GCATS20123: 300,00 €
Importe base imponible = 250 €
Importe del impuesto = 50 €

Procesar la factura del proveedor.

Factura del proveedor:

Proveedor GCATS20123: 600,00 €
Importe base imponible = 500 €
Importe del impuesto = 100 €

Compensación: Factura de proveedor con anticipo

Se emiten pagos anticipados y se devuelven los impuestos del pago inicial
Importe base imponible = 250 €
Importe del impuesto = 50 €

Procesar el saldo a pagar y el pago.

Transferencia bancaria saliente:
Proveedor GCATS20123: 300,00 €

Borre las cuentas GR/IR.
Borra cualquier deuda no facturada con Compras en Tránsito.

Nota: La compensación GR/IR es parte del escenario de cierre y no se realiza necesariamente aquí. Siempre que el período de la transacción sea en el futuro, no se puede procesar la compensación.

Variantes de escenario

Existen las siguientes variantes para el escenario descrito y se aplican las siguientes diferencias según la variante:

Variante de escenario: Las transacciones comerciales se ejecutan en el mismo período.

En este caso, el proveedor no emitirá una factura de anticipo y, por lo tanto, no se crea una solicitud de anticipo. Los impuestos solo se considerarán con la factura final.

Variante de escenario: Las transacciones comerciales se ejecutan en períodos y el proveedor emite una factura de anticipo.

Consulte el ejemplo proporcionado en la sección (Pasos para el escenario empresarial) anterior.

Variante de escenario: Las transacciones comerciales se ejecutan en períodos y el proveedor no emite una factura de anticipo.

Según el plan de cuentas, puede ser necesario volver a contabilizar

Publicaciones

Esta sección describe las contabilizaciones que se realizan, según el ejemplo descrito en la sección 3 (Pasos para el escenario comercial).

Resumen

Al seguir los pasos y la variante del escenario comercial requeridos, se cumplen las soluciones alternativas para las facturas de anticipo necesarias a efectos fiscales.

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